Roth IRA vs traditsiooniline IRA
Pensioni planeerimine on igaühe elus oluline osa. Ilma piisavate teadmisteta olemasolevate plaanide kohta ei saa plaani lihtsalt üleöö alustada. Kuid ennekõike peab olema motivatsioon plaani koostamiseks. Teadmised pensioni planeerimise vahendite ja nende eeliste kohta on olulised, et otsustada, kui palju säästa ja millised on parimad viisid.
On 11 tüüpi pensioniplaane, kuid kaks kõige populaarsemat on traditsiooniline IRA ja Roth IRA.
Individuaalne pensionikorraldus ehk IRA on USA seaduste kohaselt isiklik säästuplaan, mis võimaldab pensioniks teenides raha kõrvale panna ja pakkuda maksusoodustusi.
Kui olete otsustanud avada individuaalse pensionilepingu ehk IRA, tuleb otsustada neile sobiva IRA tüüp; kas avada Roth IRA või Traditsiooniline IRA või mõlemad, kuna sellega kaasnevad suured rahalised tagajärjed. Püüame mõlema plaani võrdlemisel ja eristamisel anda mõned olulised faktid otsustamiseks.
Traditsiooniline IRA
Algset IRA-d (mõnikord nimetatakse tavaliseks või tavaliseks IRA-ks) nimetatakse "traditsiooniliseks IRA-ks".
Traditsioonilises IRA-s võib maksustatavast tulust maha arvata osa või kõik nende sissemaksed IRA-sse ning võib saada ka maksukrediiti, mis on võrdne sissemakse protsendiga. IRA-s olevaid summasid, sealhulgas sissetulekuid, ei maksustata enne nende jaotamist.
Teie IRA-st välja võetud summad on täielikult või osaliselt maksustatavad aastal, mil te need tagasi võtsite. Kui tegite ainult mahaarvatava sissemakse, see tähendab, et kui olete juba oma IRA-s osaleja panuse eest maksusoodustuse saanud, on väljamaksed täielikult maksustatavad.
Võite luua traditsioonilise IRA igal ajal ja teha sissemakseid traditsioonilisele IRA-le, kui olete maksuaasta lõpus alla 70-aastane ja kui teie (või teie abikaasa, kui esitate ühise deklaratsiooni) said maksustatava hüvitise, nagu palgad, palgad, vahendustasud, näpunäited, preemiad või füüsilisest isikust ettevõtjana teenitud puhaskasum. Maksustatavat elatisraha (hüvitised) ja üksikisiku saadud eraldi elatisraha makseid käsitletakse IRA eesmärkidel hüvitisena.
Hüvitis ei hõlma vara tulu ja kasumit, nagu üüritulu, intressi- ja dividenditulu ega mis tahes summat, mis saadi pensioni- või annuiteetetuluna või edasilükatud hüvitisena.
Kui teil ja teie abikaasal on hüvitist ja nad on alla 70 aasta vanad, saate igaüks teist luua IRA. Te ei saa mõlemad osaleda ühes IRA-s. Kui esitate ühise deklaratsiooni, peab hüvitist saama ainult üks teist.
Teil võib olla traditsiooniline IRA, isegi kui teid hõlmavad muud pensioniplaanid. Siiski ei pruugi teil olla võimalik kõiki oma sissemakseid maha arvata, kui teie või teie abikaasa on hõlmatud tööandja pensioniskeemiga.
IRA saate asutada pangas / finantseerimisasutuses / investeerimisfondis / elukindlustusseltsis või oma börsimaakleri kaudu.
Järgmised on traditsioonilise IRA kaks eelist:
- Võib-olla saate sellest osa või kõik oma panuse maha arvata, olenevalt teie oludest.
- Üldiselt ei maksustata teie IRA-s olevaid summasid, sealhulgas tulusid ja kasumeid, enne kui need on jaotatud.
Roth IRA
Roth IRA on USA seaduste kohaselt eriliik individuaalne pensioniplaan, mida tavaliselt ei maksustata, kui teatud tingimused on täidetud. Nimi Roth IRA anti selle peamiseks seadusandlikuks sponsoriks, kadunud senaatoriks William Roth Delaware'ist.
Roth IRA erineb traditsioonilisest IRA-st maksusoodustuste poolest; erinevalt traditsioonilisele IRA-le mahaarvatavast osamaksust ei saa Roth IRA-i sissemakse kunagi maha arvata. Pigem pakub Roth IRA maksuvabastust pensionist lahkumise ajal.
Samuti on kõik kvalifitseeritud jaotused maksuvabad, kuid nagu kõik teisedki pensioniplaanid, võidakse Roth IRA kvalifitseerimata väljamaksete eest taganemisel karistada.
Kvalifitseeritud levitamine on tagasivõtmine, mis toimub vähemalt viis aastat pärast esimese Roth IRA asutamist ja kui olete 59,5-aastane või kui see on puudega või kasutab tagasivõtmist esimese kodu või surnu ostmiseks (sel juhul kogub abisaaja).
See on eelis, mida Roth IRA võib omada võrreldes traditsioonilise IRA-ga.
Teie Roth IRA-le saab teha sissemakseid pärast 70 ½-aastaseks saamist ja võite kogused oma Roth IRA-sse jätta nii kaua, kuni elate.
Roth IRA võib olla üksikisiku pensionikonto või individuaalne vanaduspension ja selle suhtes kehtivad samad reeglid, mis kehtivad traditsioonilise IRA-le, välja arvatud mõned erandid.
Individuaalne pensionikonto on usaldusfond või arestikonto, mis on loodud Ameerika Ühendriikides ainult teie või teie abisaajate kasuks. Konto luuakse kirjaliku dokumendi abil. Dokumendist peab ilmnema, et konto vastab kõigile järgmistele nõuetele.
- Usaldusisik või haldur peab olema pank, föderaalselt kindlustatud krediidiühistu, hoiu-laenuühistu või üksus, mille IRS on volitatud haldurina tegutsema.
- Haldur või hooldaja ei saa üldjuhul aktsepteerida sissemakseid, mis ületavad aasta mahaarvatavat summat. Kuid täiendavad sissemaksed ja tööandja sissemaksed lihtsustatud töötajate pensioni (SEP) võivad olla suuremad kui see summa.
- Sissemaksed, välja arvatud täiendavad sissemaksed, peavad olema rahalised. Vt "Üleminekud", hiljem.
- Teil peab olema kogu aeg tagastamatu õigus summale.
- Teie kontol olevat raha ei saa kasutada elukindlustuse poliisi ostmiseks.
- Teie konto varasid ei saa kombineerida muu varaga, välja arvatud ühises usaldusfondis või ühises investeerimisfondis.
- Sa pead hakkama väljamakseid saama 70 ½-aastaseks saamise aastale järgneva aasta 1. aprilliks.
Individuaalne vanaduspension
Individuaalse vanaduspensioni saate seada, ostes elukindlustusseltsilt annuiteedi või sihtkapitali lepingu.
Individuaalne vanaduspension tuleb välja anda teie kui omaniku nimele ja kas teie või teie ellujäänud saajad on ainsad, kes saavad hüvitisi või makseid.
Individuaalne vanaduspension peab vastama kõigile järgmistele nõuetele.
- Kogu teie huvi lepingu vastu peab olema tagastamatu.
- Lepingus tuleb sätestada, et te ei saa selle osa üle anda kellelegi teisele peale emitendi.
- Kindlustusmaksed peavad olema paindlikud, nii et kui teie hüvitis muutub, võib ka teie makse muutuda. Seda sätet kohaldatakse lepingute suhtes, mis on sõlmitud pärast 6. novembrit 1978.
- Lepingus tuleb sätestada, et sissemaksed ei või olla suuremad kui IRA aasta mahaarvatav summa ja et peate tagastatavate preemiate abil maksma tulevasi preemiaid või ostma rohkem hüvitisi enne kalendriaasta lõppu pärast seda aastat saate tagasimakse.
- Jaotamine peab algama 70 ½-aastaseks saamise aastale järgneva aasta 1. aprilliks.
Selleks, et olla Roth IRA, peab konto või annuiteet olema seadistatud kui Roth IRA.
Oma panuse saab anda traditsioonilisele IRA-le või Roth IRA-le või mõlemale. Kuid kummagi plaani sissemakse kogusumma ei tohi ületada inimese teenitud sissetulekut.
Kokku võtma;
Traditsioonilises IRA-s on maks mahaarvatav, mis tähendab, et teie IRA-sse hoiustatud raha ei maksustata enne, kui olete selle raha mitu aastat hiljem välja võtnud. Tegelikult suureneb teie hoius maksuvabalt läbi aastate ja millal ja ainult siis, kui te lõpuks oma pensionipõlve raha välja võtate (see tähendab pärast 59-aastaseks saamist 1/2 1/2), maksustatakse teid tavalise tulumaksumääraga.
Kuid kui võtate raha enne 59-aastaseks saamist, peate maksma nii tulumaksu kui ka 10-protsendise trahvi teenitud sissetulekutelt. Kuid kui teie väljamaksed peavad maksma vastuvõetud erakorraliste kulude eest, siis 10-protsendilise ennetähtaegse taganemise karistusest loobutakse.
Roth IRA sissemakseid ei saa kunagi maksust maha arvata. Pigem pakub Roth IRA maksuvabastust pensionist lahkumisel plaanist.
Samuti võimaldab Roth IRA suurt paindlikkust, lubades enne pensioniiga karistuseta maksuvaba kvalifitseeritud jaotamist. Näiteks saavad esmakordselt koduostjad hankida 10 000 dollarit kasumit trahvivabalt ja maksuvabalt, kui raha on olnud Roth IRA-s vähemalt viis maksuaastat. Hariduskulude osas on ka mõned pausid.
