Peamine erinevus - Coverdell ESA vs 529
Hariduskulud on lapse jaoks märkimisväärsed kulud ja paljud vanemad hakkavad säästma juba lapseeas, et tagada hea hariduse saamine. Coverdell ESA (Coverdelli hariduse kogumiskonto) ja plaan 529 on kaks laialdaselt kasutatavat võimalust Ameerika Ühendriikides ülaltoodud eesmärkidel salvestamiseks. Peamine erinevus Coverdelli ESA ja 529 vahel on see, et Coverdell ESA on maksudega soodustatud haridussäästuplaan tulevaste põhi- ja keskhariduskulude katmiseks, samas kui 529 on ka sarnane haridussäästuplaan, mis aitab tulevaste kolledžikulude jaoks vahendeid eraldada.
SISU
1. Ülevaade ja peamine erinevus
2. Mis on Coverdell ESA
3. Mis on 529 plaan
4. Coverdelli ESA ja 529 sarnasused
5. Kõrvuti võrdlus - Coverdell ESA vs 529 tabelina
6. Kokkuvõte
Mis on Coverdell ESA?
Coverdell ESA on maksusoodustusega haridussäästuplaan, mida vanem / hooldaja saab abisaaja (tõenäoliselt lapse või lapselapse) nimel taotleda tulevaste põhi- ja keskhariduskulude katmiseks. Informatsiooni Coverdell ESA kvalifitseeruvate hariduskulude kohta leiate sisetulude koodeksi jaotisest 530. Kvalifitseeruvate hariduskulude väljamaksed lükatakse edasi maksude tasumisele ja rahalistel vahenditel lastakse ka maksuvabalt kasvada.
Sponsor ei saa Coverdelli ESA-le rahalisi vahendeid maksta pärast abisaaja 18-aastaseks saamist ega ka Coverdelli ESA-d avada üle 18-aastastele saajatele. Coverdelli ESA vahendid tuleb välja maksta kvalifitseeritud hariduskuludeks selleks ajaks, kui abisaaja on 30-aastane või antakse see hoopis mõnele teisele alla 30-aastasele pereliikmele. Teine element, mis Coverdelli ESA-d selgelt vastandab 529 plaanile, on see, et osamakse piirmäärad, kui limiit ei tohi ületada 2000 dollarit abisaaja kohta kuni 18. eluaastani.
Joonis 01: Coverdell ESA säästab vahendeid tulevaste põhi- ja keskhariduskulude katmiseks
Coverdelli ESA-de fondid võimaldavad mitmesuguseid investeerimisvõimalusi, sealhulgas aktsiad, võlakirjad ja investeerimisfondid. Kui vahendid võetakse välja mitte hariduslikel eesmärkidel, võetakse trahvina 10% maksu.
Mis on 529 plaan?
529 on ka maksusoodustusega haridussäästuplaan, mida vanem / eestkostja saab abisaaja nimel taotleda, et eraldada vahendid tulevaste kolledžikulude jaoks. 529 plaani nimetatakse ametlikult kvalifitseeritud õppeplaanideks ja neid toetavad riigid või haridusasutused ning need on lubatud riigitulude koodeksi jaotisega 529. Enamik 529 plaani pakub eluaegse sissemakse limiiti vähemalt 300 000 dollarit. Ettemakstud õppeplaan ja kolledži säästuplaan on 529 kava kaks peamist tüüpi.
Ettemakstud õppemaksu plaan
Ettemakstud õppeplaanis saavad vanemad / eestkostjad lapse tulevase õppemaksu ja tasud ette maksta praeguse määraga
Kolledži säästuplaan
See annab vanematele / eestkostjatele võimaluse teha sissemakse kontole, mis on loodud lapse kõrghariduse eest tasumiseks mis tahes abikõlblikus õppeasutuses
Joonis 02: 529 Plaan säästab tulevaste kolledžikulude jaoks vahendeid
Erinevalt Coverdelli ESA-st ei ole 529 plaanil vanusepiirangut, mille järgi tuleb vahendeid välja maksta. Investeeringute osas pole 529 plaanil laia valikut võimalusi, nagu Coverdell ESA-l.
529 plaani tagasivõtmist tulumaksuga ei maksustata. Kui aga vahendid võetakse välja mitte hariduslikel eesmärkidel, võetakse karistuseks 10% suurune maks. Tasude kohta võetakse aastahooldustasusid ja varahaldustasusid 529 plaanilt, kus on täpsustatud ka alginvesteering.
Millised on Coverdelli ESA ja 529 sarnasused?
- Nii Coverdelli ESA kui ka 529 jaoks sissemakstud vahendid on maksuvabad.
- Nii Coverdell ESA kui ka 529 puhul kehtib ennetähtaegse loobumise korral 10% suurune trahv.
Mis vahe on Coverdell ESA ja 529 vahel?
Erinev artikkel keskel enne tabelit
Coverdell ESA vs 529 |
|
| Coverdell ESA on maksudega soodustatud haridussäästuplaan, mida vanem / eestkostja saab abisaaja nimel taotleda tulevaste põhi- ja keskhariduskulude katmiseks. | 529 on maksudega soodustatud haridussäästuplaan, mida vanem / eestkostja saab toetuse saaja nimel taotleda, eraldades vahendid tulevaste kolledžikulude jaoks. |
| Panuse piir | |
| Coverdelli ESA-de aastane sissemakse limiit on 2000 dollarit abisaaja kohta kuni 18. eluaastani. | Eluea sissemakse limiit vähemalt 300 000 dollarit on saadaval enamikus 529 plaanis. |
| Investeerimisvalikud | |
| Coverdelli ESA-de fonde on lubatud investeerida mitmesugustesse investeerimisvõimalustesse, sealhulgas aktsiatesse, võlakirjadesse ja investeerimisfondidesse. | 529 plaanil on piiratud arv investeerimisvõimalusi. |
Kokkuvõte - Coverdell ESA vs 529
Coverdelli ESA ja 529 vahe sõltub peamiselt sellest, milliseid hariduskulusid iga kava katab. Kui Coverdell ESA kogub vahendeid tulevaste põhi- ja keskhariduskulude jaoks, siis 529 konkreetselt kolledžihariduse jaoks. Kahe plaani vahel võib leida ka mitmeid muid erinevusi, nagu osamakse piirmäär ja investeerimisvõimalused. Lisaks on mõlemal karistus kvalifitseeritud hariduskulude jaoks raha väljavõtmise eest.
Laadige alla Coverdell ESA vs 529 PDF-versioon
Selle artikli PDF-versiooni saate alla laadida ja kasutada võrguühenduseta eesmärkidel, nagu viidatud märkustele. Laadige PDF-versioon siit alla. Coverdell ESA ja 529 erinevus.
