Põhierinevus - Basel 1 vs 2 vs 3
Põhilepingud kehtestas Baseli pangajärelevalve komitee (BCBS), pangajärelevalve asutuste komitee, mille asutasid kümne (G-10) riigi rühma keskpanga juhid 1975. aastal. Selle komitee peamine eesmärk on anda panganduseeskirjadele suunised. BCBS on seni välja andnud 3 lepingut nimega Basel 1, Basel 2 ja Basel 3, et suurendada panganduse usaldusväärsust, tugevdades panganduse järelevalvet kogu maailmas. Peamine erinevus Basel 1 2 ja 3 vahel on see, et Basel 1 on loodud selleks, et täpsustada pankade kapitali ja riskiga kaalutud varade minimaalne suhe, samas kui Basel 2 on loodud järelevalvekohustuste kehtestamiseks ning miinimumkapitalinõude ja Basel 3 edasiseks tugevdamiseks. likviidsuspuhvrite vajaduse edendamine (täiendav omakapitali kiht).
SISU
1. Ülevaade ja peamine erinevus
2. Mis on Basel 1
3. Mis on Basel 2
4. Mis on Basel 3
5. Kõrvuti võrdlus - Basel 1 vs 2 vs 3
6. Kokkuvõte
Mis on Basel 1?
Basel 1 ilmus 1988. aasta juulis, et luua raamistik riskijuhtimise käsitlemiseks panga kapitali adekvaatsuse seisukohast. Peamine mure oli siin pankade kapitali adekvaatsus. Selle üheks peamiseks põhjuseks oli Ladina-Ameerika võlakriis 1980. aastate alguses, kus komitee mõistis, et rahvusvaheliste pankade kapitali suhe aja jooksul väheneb. Väidetavalt rakendatakse kapitali ja riskiga kaalutud varade minimaalne suhe 8% alates 1992. aastast.
Basel 1 täpsustas ka üldsätted, mida saab lisada minimaalse nõutava kapitali arvutamisel.
Nt kokkuleppes täpsustati suunised mitmepoolse tasaarvelduse (kahe või enama panga vahel sõlmitud kokkulepe arvukate tehingute koosmaksmiseks, kuna see on kulutõhus ja aega säästev, erinevalt nende individuaalsest arveldamisest) tagajärgede äratundmiseks.
Mis on Basel 2?
Basel 2 põhieesmärk oli asendada miinimumkapitalinõue vajadusega viia läbi panga kapitali adekvaatsuse järelevalve. Basel 2 koosneb kolmest sambast. Nemad on,
- Miinimumkapitalinõuded, millega püüti välja töötada ja laiendada Basel 1 sätestatud standardreegleid
- Järelevalve asutuse kapitali adekvaatsuse üle ja sisehindamise protsess
- Avalikustamise tõhus kasutamine hoovana turudistsipliini tugevdamiseks ja usaldusväärsete pangandustavade soodustamiseks
Uue raamistiku eesmärk oli parandada viisi, kuidas regulatiivsed kapitalinõuded peegeldavad põhiriske, ning käsitleda paremini viimastel aastatel toimunud finantsinnovatsiooni. Muudatuste eesmärk oli premeerida ja julgustada jätkuvalt parandama riskide mõõtmist ja kontrolli.
Mis on Basel 3?
Vajadust Basel 2 värskenduse järele tunti eriti Lehman Brothersi - ülemaailmse finantsteenuste ettevõtte, mille pankrot kuulutati välja 2008. aasta septembris, finantsilise kokkuvarisemise tõttu tekkis ettevõtte juhtimise ja riskijuhtimise lõkse, mis on viinud selle lepingu väljatöötamiseni jõustub alates 2019. aastast. Pangandussektor sisenes finantskriisi liiga suure finantsvõimenduse ja ebapiisavate likviidsuspuhvritega. Seega on Basel 3 peamine eesmärk määratleda pankadele täiendav ühise omakapitali kiht (kapitali säilitamise puhver). Rikkumise korral piirab väljamakseid, et aidata täita ühise omakapitali miinimumnõuet. Lisaks on Basel 3 lisatud ka järgmised suunised.
- Vastutsükliline kapitalipuhver, mis seab piirangud pankade osalemisele kogu süsteemi hõlmavates krediidibuumides eesmärgiga vähendada nende kaotusi krediidipangades
- Finantsvõimenduse määr - kahjumit katva kapitali miinimumsumma panga kõigi varade ja bilansiväliste riskipositsioonide suhtes, olenemata riskikaalust
- Likviidsusnõuded - minimaalne likviidsusmäär, likviidsuse katvuse määr (LCR), mis on ette nähtud selleks, et tagada piisavalt raha rahastamisvajaduste katmiseks 30-päevase stressiperioodi jooksul; pikema tähtajaga suhe, stabiilne netofinantseerimise suhe (NSFR), mille eesmärk on kõrvaldada kogu bilansi lõpptähtaegade erinevused
-
Täiendavad ettepanekud süsteemselt oluliste pankade jaoks, sealhulgas nõuded lisakapitalile, täiendavale tingimuslikule kapitalile ja tugevdatud kord piiriülese järelevalve ja kriisilahenduse jaoks
Erinevus Baseli 1 2 ja 3 vahel Joonis _1: Pangade laenukriteeriumid olid 2008. aasta finantskriisi peamine põhjus
Mis vahe on Basel 1 2 ja 3 vahel?
Erinev artikkel keskel enne tabelit
Basel 1 vs 2 vs 3 |
|
| Basel 1 | Basel 1 loodi põhieesmärgina loetleda pankade miinimumkapitalinõue. |
| Basel 2 | Basel 2 loodi järelevalvekohustuste kehtestamiseks ja miinimumkapitalinõude täiendavaks tugevdamiseks. |
| Basel 3 | Basel 3 keskmes oli täpsustada täiendav omakapitali puhver, mida pangad peaksid säilitama. |
| Riskifookus | |
| Basel 1 | Basel 1-l on kolmest kokkuleppest minimaalne riskifookus. |
| Basel 2 | Basel 2 tutvustas riskijuhtimisel kolme samba meetodit. |
| Basel 3 | Likviidsusriski hindamise lisaks Basel 2 sätestatud riskidele tutvustas Basel 3. |
| Arvestatud riskid | |
| Basel 1 | Basel 1 arvestatakse ainult krediidiriskiga. |
| Basel 2 | Basel 2 hõlmab paljusid riske, sealhulgas operatiivseid, strateegilisi ja mainega seotud riske. |
| Basel 3 | Basel 3 sisaldab lisaks Basel 2 kasutusele võetud riskidele ka likviidsusriske. |
| Tuleviku riskide prognoositavus | |
| Basel 1 | Basel 1 on tagurpidi vaadatav, kuna see arvestas ainult pankade praeguses portfellis olevaid varasid. |
| Basel 2 | Basel 2 on Basel 1-ga võrreldes tulevikku suunatud, kuna kapitali arvutamine on riskitundlik. |
| Basel 3 | Basel 3 on tulevikku suunatud, kuna lisaks panga üksikutele kriteeriumidele võetakse arvesse ka makromajanduslikke keskkonnategureid. |
Kokkuvõte - Basel 1 vs 2 vs 3
Erinevus Baseli 1 2 ja 3 kokkulepete vahel tuleneb peamiselt erinevustest nende eesmärkide vahel, mille saavutamiseks need loodi. Ehkki nende esitatavate standardite ja nõuete osas on need väga erinevad, on kõigis kolmes juhitud pangariskide juhtimiseks kiirelt muutuva rahvusvahelise ärikeskkonna valguses. Üleilmastumise edenedes on pangad omavahel seotud kõikjal maailmas. Kui pangad võtavad arvestamata riske, võivad kaasnevate vahendite tohutu hulga tõttu tekkida katastroofilised olukorrad ja negatiivne mõju võib peagi hajuda paljude riikide vahel. 2008. aastal alanud finantskriis, mis põhjustas olulise majandusliku kahju, on selle ajakohaim näide.
