Kvalifitseeritud Ja Mittekvalifitseeritud Annuiteetide Erinevus

2024 Autor: Mildred Bawerman | [email protected]. Viimati modifitseeritud: 2023-12-16 08:38

Peamine erinevus - kvalifitseeritud vs mittekvalifitseeritud annuiteet

Annuiteet on investeering, millest tehakse perioodilisi väljamakseid. Annuiteedisse investeerimiseks peaks investoril olema korraga investeerimiseks suur rahasumma ja väljamakseid tehakse teatud aja jooksul. Annuiteed võib jagada kahte põhikategooriasse: kvalifitseeritud ja mittekvalifitseeritud. Peamine erinevus kvalifitseeritud ja kvalifitseerimata annuiteedi vahel on see, et kvalifitseeritud annuiteet on annuiteet, mida saab maksust maha arvata, samas kui kvalifitseerimata annuiteet on annuiteet, mis ei kuulu maksuvähenduse alla, kuna investor on juba fondilt maksud tasunud algusest peale.

SISU

1. Ülevaade ja peamine erinevus

2. Mis on kvalifitseeritud annuiteet

3. Mis on kvalifitseerimata annuiteet

4. Kõrvuti võrdlus - kvalifitseeritud vs mittekvalifitseeritud annuiteet

5. Kokkuvõte

Mis on kvalifitseeritud annuiteet?

Kvalifitseeritud annuiteedile viidatakse kui annuiteedile, mis on maksuvähenduslik. Internal Revenue Service (IRS) teatab, et kui jaotatakse annuiteet, siis maksustatakse see tulumaksuga. Kuna kvalifitseeritud annuiteedipakkumine kogub edasilükkunud tulumaksu ja sellel on atraktiivsed maksueelised, peetakse neid atraktiivseks investeerimisvõimaluseks.

Allpool on toodud mõned näited kvalifitseeritud annuiteetidest.

Individuaalne pensionikonto (IRA)

IRA-ga investeerib investor pensionisäästude jaoks teatud summa raha investori tööandja, pangandusasutuse või investeerimisühingu kaudu loodud kontole. IRA-des jaotuvad fondid tootluse saamiseks erinevatesse investeerimisvõimalustesse. Laialdaselt kasutatavatel IRA-del on kaks peamist tüüpi: traditsiooniline IRA ja Roth IRA.

Traditsiooniline IRA

Selles ei maksustata vahendeid enne nende väljavõtmist. Kui rahalised vahendid võetakse enne pensioniea lõppu, makstakse kindlustusseltsile 10% trahvi. Kui pensioni lõpus on maksumäär madalam, on see soodsam.

Roth IRA

Roth IRA-s tehakse aastaseid sissemakseid pärast maksude maksmist. Pensionile minnes ei võeta maksustamist; seetõttu, kui maksumäärad on pensionile jäämise ajal kõrgemad, on see võimalus traditsioonilise IRA-ga võrreldes kasulikum.

401 (k) plaan

401 (k) plaan on investeerimiskava, mille on kehtestanud tööandjad abikõlblike töötajate töötasu edasilükkamise sissemaksete maksmiseks enne maksu.

403 (b) plaan

403 (b) plaan on pensionikava, mis sarnaneb riigikoolide ja maksuvabade organisatsioonide töötajate 403 (b) -ga. Seda nimetatakse ka maksukindlustatud annuiteedi (TSA) plaaniks.

Joonis 01: 401 (k) on üks laialdaselt kasutatavatest kvalifitseeritud annuiteetidest

Mis on mittekvalifitseeritud annuiteet?

Kvalifitseerimata annuiteet on annuiteet, mida ei saa maksust maha arvata, kuna investor on fondi loomisel juba maksud maksnud. Ainult teenitud intress maksustatakse kvalifitseerimata annuiteedis intressi tagasivõtmise korral. Kui investor otsustab põhisumma välja võtta, siis ei peaks samalt tasuma makse. Allpool on toodud mõned näited kvalifitseerimata annuiteetidest.

Aktsiad

Varud on investeeringud, mis esindavad omandit ettevõttes. Põhivarud on põhivarud ja eelisvarud. Tavalistel aktsionäridel on hääleõigus, eelisaktsionäridel aga mitte.

Investeerimisfondid

Investeerimisfond on investeerimisvahend, kus vahendeid ühendatakse suurel hulgal investoritel, kellel on ühine investeerimiseesmärk. Investeerimisfondi haldab fondijuht, kes teeb kapitali kasvu eesmärgil investeeringuid paljudesse optsioonidesse, nagu aktsiad, võlakirjad ja rahaturuinstrumendid.

Mis vahe on kvalifitseeritud ja kvalifitseerimata annuiteetidel?

Erinev artikkel keskel enne tabelit

Kvalifitseeritud vs mittekvalifitseeritud annuiteet
Kvalifitseeritud annuiteedile viidatakse kui annuiteedile, mis on maksuvähenduslik.	Kvalifitseerimata annuiteet on annuiteet, mida ei saa maksust maha arvata.
Vastupidi
Kvalifitseeritud annuiteet on maksueelne investeering.	Kvalifitseerimata annuiteet on maksujärgne investeering.
Näited
IRA-d, 401 (k) ja 403 (b) plaanid on kvalifitseeritud annuiteetide populaarsed näited	Varud ja investeerimisfondid on laialdaselt kasutatavad kvalifitseerimata annuiteedid.
IRS-i piirangud
IRS piirab kvalifitseeritud annuiteedi aastaseid sissemakseid.	Kvalifitseerimata annuiteedi puhul ei kohaldata IRS-i aastaste sissemaksete piiranguid.

Kokkuvõte - kvalifitseeritud vs mittekvalifitseeritud annuiteet

Peamine erinevus kvalifitseeritud ja kvalifitseerimata annuiteedi vahel sõltub sellest, kas annuiteet on maksuvähenduslik (kvalifitseeritud annuiteet) või mitte maksuvähenduslik (kvalifitseerimata annuiteet). Mõlemad seda tüüpi annuiteedid maksavad ennetähtaegse taganemise eest 10% trahvi, kui investor on alla 59,5-aastane. Lisaks peavad investorid hakkama sissemakseid tegema siis, kui nad saavad 70,5-aastaseks, olenemata sellest, kas annuiteet on kvalifitseeritud või mitte.