Faktooring vs kaotamine
Faktooring ja konfiskeerimine on mõlemad mehhanismid, mida kasutatakse rahvusvahelise kaubanduse tehingute finantseerimisel tasumata arvete ja nõuete laekumise kindlustamiseks. Mõlemas kandub võlgade sissenõudmise risk müüjalt üle kolmandale isikule ja sõltuvalt sellest, kas leping on regressi- või tagasinõutagatis, kannab kolmas isik maksmata jätmise riski. Artikkel pakub nendest terminitest selge ülevaate ning selgitab faktooringu ja võltsimise sarnasusi ja erinevusi.
Mis on faktooring?
Faktooring on finantstehing, mille käigus ettevõtted müüvad oma nõudeid finantseerimisasutustele, tuntud kui tegurid, diskonteeritud intressimääraga. Seejärel saab tegur võlgnikult tagasi kogu summa. Faktooring on arvete finantseerimise tüüp. Ettevõte arvestab oma võlgnevused, et saada koheselt sularaha, selle asemel, et oodata võlgnike sissemakseid. Ekspordifaktooringut kasutatakse sageli rahvusvahelistes kaubandustehingutes, kus ettevõte saab oma välisnõuded tagasi faktooringuprotsessi kaudu, kõrvaldades seeläbi krediidiriski. Faktooringutüüpe on mitmeid, sealhulgas regressiõiguseta faktooring, regressifaktooring, ekspordifaktooring, võlategur, kaubanduslik faktooring ja pöördfaktooring. Regressiõiguseta faktoringu korral neelab tegur maksmatajätmise riski täielikult, hoolimata sellest, kas võlgnikud täidavad oma maksekohustust. Nagu regressi faktoringu korral, kui nõudeid ei maksta faktorile 60–120 päeva jooksul, peab ettevõte need arved tagasi ostma. Võlgade faktooring on protsess, mille käigus ettevõte saab teguri arvelt saadaolevate ja tasumata arvete eest laenu. Kui võlgnikud on tasunud, võib tegur laenatud vahendid tagasi saada. Äriline faktooring on see, kus faktor pakub kohest sularaha ainult ostjate nõuete ostmise kaudu, kuid haldab ka ettevõtte müügiraamatut ja rahavoogusid. Kolmanda osapoole teguri kaasamine on klientide jaoks konfidentsiaalne, võimaldades ettevõttel säilitada oma klientidega head töösuhted. Pöördfaktooring on ühtlasi selline faktooring, mille puhul võlgnik maksab faktorfondid, mis neil võlgnevad, ja vastutasu tegur maksab need vahendid ettevõttele.
Mis on võltsimine?
Kaotamine on väga sarnane faktoorimisega selles osas, et võlgniku ostab nõudeid allahindlusega, tagades seeläbi ettevõttele maksekindluse. Kaotamine hõlmab suuri projekte, suure väärtusega tehinguid, kapitalikaupu ja kaupu ning pakub pika, näiteks viie aasta pikkust krediidiperioodi. Võltsimine on populaarne ettevõtete ja eksportijate seas, kes müüvad väärtuslikke kapitalikaupu, kuna see pakub makseturbet. Samuti pakub see ettevõttele viivitamatut rahavoogu, selle asemel et oodata pikema perioodi tasumist.
Mis vahe on faktooringul ja võltsimisel?
Faktooring ja konfiskeerimine on üksteisega väga sarnased ning neid pakutakse müüjatele, eriti eksportijatele, kes tegelevad oma nõuete tagamiseks rahvusvahelise kaubanduse tehingutega. Faktooring, mida nimetatakse ka arvete faktooringuks, on arvete finantseerimise liik, mille puhul ettevõtte arved ja arvete nõuded ostetakse teguriga allahindlusega. Ka ilmajäämine on faktooringuga väga sarnane. Ainus oluline erinevus faktooringu ja varade kaotamise vahel seisneb kaupade tüüpides ja krediidiperioodis. Kui faktooring tegeleb tavaliste kaupade nõuetega, siis tehingute kaotamine kapitalikaupade, kaupade ja peamiselt kõrge väärtusega tehingutega. Krediidiperioodi osas arvestatakse faktoorimist lühiajaliste nõuete puhul, mille maksetähtaeg on tavaliselt 90 päeva, samas kui pikema tähtajaga võlgnevused, mis tavaliselt kestavad kuni viis aastat, jäävad ilma.
Kokkuvõte:
Faktooring vs kaotamine
• Faktoorimine ja konfiskeerimine on mõlemad mehhanismid, mida kasutatakse rahvusvahelise kaubanduse tehingute rahastamisel tasumata arvete ja nõuete laekumise kindlustamiseks.
• Faktooringu määratlus on järgmine: faktooring on finantstehing, mille käigus ettevõtted müüvad oma nõudeid finantsasutustele, mida tuntakse teguritena diskonteeritud intressimääraga.
• Faktooringutüüpe on mitut tüüpi, sealhulgas regressiõiguseta faktooring, tagatisfaktooring, ekspordifaktooring, võlategur, kaubanduslik faktooring ja pöördfaktooring.
• Kaotamine on väga sarnane faktoorimisega selles osas, et võlgniku ostab nõudeid allahindlusega, tagades seeläbi ettevõttele maksekindluse.
• Faktooring hõlmab tavaliste kaupade nõudeid, kuid kapitalikaupade, kaupade ja peamiselt kõrge väärtusega tehingute kaotamine.
• Krediidiperioodi osas arvestatakse faktooringut lühiajaliste nõuete puhul, mille maksetähtaeg on tavaliselt 90 päeva, samas kui pikemaajaliste nõuete puhul, mis kestavad tavaliselt kuni viis aastat, võetakse vara tagasi.
Lisalugemist:
